Системный подход к выявлению финансовых нарушений
Когда внутри компании происходит хищение, размер потерь — это лишь часть проблемы. Вторая часть — скорость реакции. Третья — качество доказательств, которые удастся собрать. Мы проводим расследования по методикам, сочетающим финансовую аналитику, работу с данными и понимание процессуальных требований. Итог — структурированное дело, готовое к передаче в суд или правоохранительные органы.
Корпоративное мошенничество
Мошеннические схемы в крупных компаниях почти никогда не сводятся к одному сотруднику и одной операции. За видимой частью, единичной аномальной сделкой или недостачей обычно стоит системная схема, работающая месяцы или годы. Откаты в закупках, завышение цен через аффилированных поставщиков, фиктивные субподрядчики, манипуляции с управленческой отчетностью. Восстанавливаем полную картину, определяя периметр нарушений, круг причастных лиц и совокупный размер ущерба.
Выявление признаков преднамеренного банкротства
Заключение о наличии или отсутствии признаков преднамеренного банкротства — один из самых востребованных документов в банкротных делах. Анализируем сделки, совершенные должником в предшествующий период, оцениваем их экономическую обоснованность и соответствие рыночным условиям. Выявляем операции, направленные на вывод активов, увеличение кредиторской задолженности, создание фиктивных обязательств. Методика основана на Правилах проверки наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства с расширенным аналитическим инструментарием.
Злоупотребления менеджмента
Необоснованные бонусы, нецелевое использование корпоративных средств, конфликт интересов при выборе контрагентов, использование ресурсов компании в личных целях. Особенность этих нарушений в том, что они совершаются лицами, имеющими доступ к учетным системам и возможность маскировать следы. Наша работа начинается с анализа полномочий и фактических действий подозреваемых лиц, продолжается исследованием финансовых потоков и завершается документированием каждого эпизода.
Мошенничество со стороны контрагентов
Подделка документов, поставка товаров ненадлежащего качества с последующим списанием, фиктивные акты выполненных работ, двойные платежи. Мы анализируем закупочные процедуры, сверяем объемы поставок с первичной документацией, выявляем расхождения между данными учетных систем. Особое внимание уделяем ситуациям, когда контрагент связан с сотрудниками компании через участие в бизнесе, родственные связи или иные формы аффилированности.
Расследования в рамках комплаенса
Реагирование на сообщения горячей линии, проверка соблюдения антикоррупционных политик, расследование нарушений санкционного законодательства. Мы обеспечиваем независимость расследования, документирование процесса в соответствии с требованиями регуляторов и подготовку отчетности для совета директоров или комитета по аудиту.
Финансовая аналитика на больших данных
Мы загружаем полные выгрузки из бухгалтерских и ERP-систем и пропускаем их через алгоритмы, выявляющие аномалии. Дублирующие платежи, округленные суммы, платежи в нерабочее время, нетипичные контрагенты, операции, совершенные сразу после повышения лимитов авторизации. Статистический анализ позволяет обнаружить манипуляции с суммами, которые невозможно заметить при ручной проверке.
Анализ корпоративных связей
Построение карты взаимосвязей между юридическими и физическими лицами, вовлеченными в подозрительные операции. Используем данные ЕГРЮЛ/ЕГРИП, СПАРК, международных реестров, открытых источников. Визуализация сети связей позволяет обнаружить скрытую аффилированность, которая не видна при анализе отдельных сделок.
Отслеживание денежных потоков
Восстановление цепочки движения средств от источника через промежуточные счета до конечного бенефициара. Работаем с банковскими выписками, данными платежных систем, реестрами регистраторов. При необходимости привлекаем специалистов по блокчейн-анализу для отслеживания криптовалютных транзакций (подробнее — на странице «Форензик криптоактивов»).
Работа с электронными доказательствами
Корректное изъятие и сохранение цифровых данных — электронной переписки, файлов на корпоративных серверах, данных мессенджеров, логов информационных систем. Обеспечиваем неизменность данных, фиксируем хеш-суммы, составляем протоколы изъятия. Подробнее о технической стороне — на странице «Компьютерно-техническая экспертиза».
Расчет ущерба
Каждое расследование завершается количественной оценкой причиненных потерь. Мы рассчитываем прямой ущерб (похищенные средства, переплата по завышенным ценам), упущенную выгоду (если действия нарушителей привели к утрате коммерческих возможностей) и расходы на устранение последствий. Расчет оформляется как самостоятельный документ, пригодный для подачи гражданского иска.
Отчет о расследовании с хронологией нарушений, схемами движения средств, идентификацией причастных лиц и расчетом ущерба. Доказательная база, пригодная для судебного и уголовного производства. Рекомендации по закрытию выявленных уязвимостей в системе внутреннего контроля.
Эта экспертиза применяется в рамках услуг
Подозреваете нарушения? Свяжитесь конфиденциально. Мы определим масштаб проблемы и предложим план расследования.